:)Intanto anche quelli di Report qualche dubbio sull'anonimato della loro compagine sociale se lo pongono:
da
Corriere.it:
Nel nostro paese si stima che la corruzione di fatto sottragga ogni anno 60 miliardi allo sviluppo.
Dal 1990 in poi sono stati fatti passi avanti importanti nella lotta alle condotte di riciclaggio di denaro proveniente da delitto, resta fuori però un'area intoccata, e forse intoccabile: l'operatività in Italia delle società ed enti incorporati in giurisdizioni che consentono l'anonimato societario.
Il problema è che nel mondo vagano enormi masse di denaro di provenienza illecita che spesso vengono collocate nel sistema economico lecito attraverso società, enti e strutture finanziarie complesse posizionate in giurisdizioni che garantiscono il totale anonimato. Queste società, enti e strutture estere le troviamo quotidianamente nel nostro sistema economico in modo assolutamente straordinario ed incisivo. Su 250 società quotate nella nostra borsa, circa la metà dichiara soci esteri con più del 2% del capitale sociale. Basta accedere al sito di Consob e vedere tali dichiarazioni. Insomma una grande massa di denaro investito sulle nostre quotate arriva dall'estero ma soprattutto arriva da soggetti anonimi.
Ad esempio la AS Roma è interamente detenuta da società estere, ma anche Class editori, De Longhi, Seat Pagine Gialle e Vittoria Assicurazioni hanno rilevanti quote del loro capitale in mani estere.
Va ricordato che tutte, ripeto tutte, le grandi bancarotte dell'ultimo ventennio sono state causate da distrazioni di denaro verso società anonime estere; tutti i più grandi scandali a partire dallo scandalo petroli per la corruzione dei politici negli anni 70, fino a quelli più recenti sull'utilizzo del denaro pubblico da parte di soggetti politici, riportano sempre la presenza di società o strutture estere anonime.
Queste strutture, proprio per gli enormi vantaggi che l'anonimato può offrire alle attività criminose, sono utilizzate nella maggior parte dei casi da chi abitualmente delinque. Dalla mia esperienza una buona parte delle società estere che operano sul territorio nazionale detenendo partecipazioni in società italiane, sono società anonime posizionate in giurisdizioni di fatto inesplorabili che neppure rispondono alle rogatorie della magistratura oppure rispondono dopo anni quando le condotte illecite sono prescritte.
Ed ancora, se si potesse accedere agli archivi informatici del catasto e delle conservatorie chiedendo il conto di quanti soggetti esteri sono lì iscritti si potrebbe avere un'idea della massa degli immobili italiani che costoro detengono.
Se poi si potesse chiedere alla Banca d'Italia le statistiche dei trasferimenti dall'estero verso l'Italia di denaro a favore di società di diritto italiano a titolo di finanziamento da parte di società anonime estere, si avrebbero, credo, grandi sorprese. Ulteriori sorprese si avrebbero se gli accertamenti venissero estesi alle fideiussioni che vengono rilasciate a favore del sistema bancario nazionale per conto di società residenti, da parte di società estere anonime.
È attraverso questi meccanismi che vengono canalizzati in Italia denari oscuri per aumentare il capitale delle società, per effettuare finanziamenti dei soci o finanziamenti a titolo oneroso e sempre più spesso per comprare direttamente beni o aziende.
Sia chiaro che il problema non sono le strutture giuridiche anonime di cui si sono dotati taluni paesi esteri, bensì l'uso illecito che alcuni ne fanno.
Oggi la normativa antiriciclaggio prevede che chiunque voglia operare sul nostro territorio tramite i nostri intermediari finanziari e professionisti, deve essere identificato e adeguatamente verificato, ma soprattutto deve dichiarare chi è la persona fisica che fa capo a questa operazione, e la sua dichiarazione deve essere assolutamente credibile e verificabile.
Certo che bisogna anche tutelare le legittime necessità di riservatezza: il titolare per esempio di un porno shop ha il diritto di restare anonimo se pensa che in paese molti lo guarderebbero storto.
Quindi si rivolgerà ad una società fiduciaria, allo scopo autorizzata, che si intesterà a suo nome, ma per conto del cliente, i beni o l'operazione finanziaria. Tale operazione sarà impermeabile alle occhiate dei terzi ma assolutamente trasparente sia per l'amministrazione finanziaria che per la magistratura.
C'è da chiedersi per quale motivo nelle compagini sociali delle società italiane quotate e non quotate vi sia una massa così enorme di società off-shore ed una quota così irrilevante di società fiduciarie.
Per non parlare della solita holding lussemburghese che possiede società nazionali, che a sua volta è posseduta da società olandesi che a loro volta sono possedute da anonime caraibiche; oppure quante volte si sono viste società inglesi possedute da anonime società delle isole del canale della manica; catene che finiscono sempre per possedere società italiane e a fare operazioni finanziarie di tutti tipi.
Insomma io credo che se ci fosse la volontà politica si potrebbe con grande facilità arginare gran parte dei problemi connessi all'anonimato utilizzando principi e strutture legislative già esistenti e collaudate nel nostro sistema giuridico.
Basterebbe forse introdurre, ad esempio, un precetto di questo tipo:
"È vietata ogni transazione economica o finanziaria fra soggetti residenti e società o enti di diritto estero di qualsiasi tipo incorporati in giurisdizioni che garantiscono l'anonimato societario.
La disposizione di cui al comma precedente non si applica qualora il soggetto residente accerti il titolare effettivo della controparte estera secondo le disposizioni del decreto legislativo 231/2007 e successive modificazioni ed integrazioni".
In questo modo riusciremmo ad impedire la movimentazione di denaro di fonte anonima obbligando tali soggetti a esplicitarsi: e ne vedremmo delle belle.
Non solo; non potendo più operare sul territorio nazionale nell'assoluto anonimato, renderemmo di fatto inefficaci tutti i trasferimenti di questi grandi patrimoni illeciti con la semplice consegna di un certificato azionario brevi manu e molto altro.
È chiaro che questa non è la bacchetta magica, ma potrebbe essere un buon inizio certamente da approfondire molto con le strutture legislative dei ministeri interessati.
Gli abituali utilizzatori delle giurisdizioni off-shore si organizzerebbero comunque, cercherebbero di operare con fondi di investimento sempre più sofisticati o con altri strumenti, però introducendo l'obbligo di identificazione del titolare effettivo, costoro si dovranno scontrare con le centinaia di migliaia di professionisti chiamati a vigilare dalla normativa antiriciclaggio per segnalare eventuali operazioni sospette. Siccome dipendenti di banche ed intermediari finanziari rispondono personalmente e di tasca loro con sanzioni sino al 40% della somma relativa all'operazione non segnalata, oltre alle eventuali conseguenze penali, è evidente che diventerebbe più difficile fare operazioni di riciclaggio coperti dall'anonimato societario.
Giangaetano Bellavia ".
